Регистр зарплата к выплате 1 с 8 3 зуп

Помощник бухгалтера в 1С

Регистр зарплата к выплате 1 с 8 3 зуп

Дорогие читатели, в этом уроке я хочу затронуть крайне важную тему при работе в 1С:Бухгалтерия 8.3 – Регистры.

Детективная история

Сразу покажу на небольшом примере почему это так важно.

Пусть у нас есть начисление заработной платы за январь:

В начале февраля мы создаём ведомость на выплату зарплаты из кассы и нажимаем кнопку “Заполнить”:

И получаем следующее:

Но ведь за январь:

  • Начисление 50 000 рублей
  • НДФЛ 6 500 рублей
  • Итого к выплате 43 500 рублей

Где закралась ошибка? Что пошло не так? Неужели теперь всегда вводить сумму к выплате вручную?

Опытный бухгалтер тут же сделает оборотно-сальдовую ведомость по 70 счёту:

И будет в ещё большем недоумении, потому что по данным отчёта к выплате выходят всё те же 43 500! И откуда же взялись лишние 5 000 рублей?

Причём такая ситуация (с любыми расчётами) может произойти как в “тройке”, так и в “двойке”.

Сегодня я попытаюсь приоткрыть завесу тайны – почему же иногда программа ведёт себя так странно. Я расскажу как в таких случаях находить и устранять ошибку. Ближе к концу статьи мы разберёмся – откуда же взялись эти самые 5 000 рублей.

Итак, поехали!

Учимся видеть регистры

При проведении документов 1С:Бухгалтерия 8 делает проводки по бухгалтерским счетам (кнопка ДтКт у любого документа):

Именно на основании этих проводок строятся все бухгалтерские отчёты: Анализ счёта, Карточка счёта, Оборотно-сальдовая ведомость…

Но есть огромный пласт данных, которые пишутся программой параллельно с проводками и используются для всего остального: заполнение КУДИР, книги покупок и продаж, регламентированной отчётности… заработной платы к выплате, наконец

Как вы уже, наверное, догадались этот пласт называется регистрами, вот он:

Я сейчас не буду вдаваться в подробности описания самих регистров, чтобы не запутать вас ещё больше.

 Скажу лишь, что нам просто жизненно необходимо постепенно учиться “видеть” движения по этим регистрам, чтобы лучше понимать и, когда надо, корректировать поведение программы.  

Давайте присмотримся к регистру “Зарплата к выплате” – именно он имеет смысл для решения нашей проблемы с лишними 5 000:

Мы видим две записи по этому регистру, сделанные в приход, то есть в плюс. Если пролистать экран в право, то мы увидим в первой строчке сумму к выплате “-6 500”, а во второй “50 000”.

Остаток по этому регистру -6 500 + 50 000 равен 43 500, который и должен попасть в документ “Ведомость на выплату из кассы”, когда мы нажимаем на кнопку “Заполнить”.

Ещё раз повторюсь –  ведомость на выплату определяет нашу задолженность по заработной плате перед сотрудником не по 70 счёту, а по регистру “Зарплата к выплате” .

Получается мы знаем, что зарплата к выплате заполняется на основании этого регистра, но даже видя записи регистра не можем понять что не так.

Скорее всего мы не видим всей картины (может быть существуют другие записи по этому регистру) и напрашивается некий инструмент для анализа регистра подобный бухгалтерским отчётам.

Учимся анализировать регистры

И такой инструмент есть, он называется “Универсальный отчёт“.

Переходим в раздел “Отчеты” пункт “Универсальный отчёт”:

Выбираем тип регистра “Регистр накопления”, регистр “Зарплата к выплате” и нажимаем кнопку “Сформировать”:

Получилось не очень информативно:

Всё потому, что требуется предварительная настройка отчёта, нажимаем кнопку “Показать настройки” и на закладке “Группировка” добавляем поле “Сотрудник”:

На закладке “Отборы” делаем отбор по нашей организации:

Нажимаем кнопку “Сформировать”:

Вот это уже более интересно. Видим остаток к выплате нашему сотруднику те самые 48 500 рублей!

Снова заходим в настройки отчёта и добавляем на закладку “Показатели” новое поле “Регистратор”:

Снова формируем отчёт:

Вот теперь мы прекрасно видим, что 5 000 появились как результат операции (видимо ввода остатков) 31 декабря 2014 года.

И нам нужно либо изменить эту операцию, либо вручную откорректировать регистр “Зарплата к выплате” и закрыть эти 5 000 рублей, например, 31 декабря 2015 года.

Давайте пойдём вторым путём. Итак, наша задача – сделать так, чтобы на начало 2016 года по регистру “Зарплата к выплате” не было нашей задолженности перед сотрудником.

Это делается ручной операцией.

Учимся корректировать регистры

Заходим в раздел “Операции” пункт “Операции, введенные вручную”:

Создаём новую операцию концом 2015 года:

Из меню “Ещё” выбираем пункт “Выбор регистров…”:

Указываем регистр “Зарплата к выплате” и нажимаем ОК:

Переходим на появившуюся закладку регистра и делаем расход на 5 000 рублей:

Этим самым мы как бы отнимаем от регистра 5 000 рублей по сотруднику, чтобы выйти на ноль к началу 2016 года.

Проводим операцию и заново формируем универсальный отчёт:

Всё получилось! Видим, что наша ручная операция от 31.12.2015 вывела остаток в ноль и зарплата к выплате после начисления равна ожидаемым 43 500.

Замечательно. И сейчас мы проверим это в ведомости на выплату.

Но прежде я хочу обратить ваше внимание на ещё один важный момент:

Обратите внимание, что остатки на начало и на конец по группировке “Сотрудник” показывают ерунду. Это никакая не ошибка, это нюанс, который нужно учитывать, связанный с архитектурными особенностями 1с.

 Запомните. В том случае, если универсальный отчёт выводится с детализацией до документа (регистратора) – остатки по группировкам будут показывать ерунду. 

Если нам требуются остатки по группировке сотрудник – нужно сначала удалить из настроек добавленный нами показатель “Регистратор”:

И только потом формировать отчёт:

Сейчас остатки показаны корректно.

Результат

Напоследок убедимся, что мы сделали всё правильно. Снова заходим в ведомость на выплату заработной платы за январь и нажимаем кнопку “Заполнить”:

Готово!

Мы молодцы, на этом пока всё 

Кстати, подписывайтесь на новые уроки…  

С уважением, Владимир Милькин (преподаватель школы 1С программистов и разработчик обновлятора). Как помочь сайту: расскажите (кнопки поделиться ниже) о нём своим друзьям и коллегам. Сделайте это один раз и вы внесете существенный вклад в развитие сайта. На сайте нет рекламы, но чем больше людей им пользуются, тем больше сил у меня для его поддержки.

Нажмите одну из кнопок, чтобы поделиться:

Источник: https://helpme1c.ru/uchimsya-rabotat-s-registrami-1sbuxgalteriya-8-3-redakciya-3-0

Отражение данных о заработной плате и анализ этих данных в отчетности

Регистр зарплата к выплате 1 с 8 3 зуп

Курсы Стимул › Справочник › Полезные материалы › 1С:Предприятие 8.2 › Учет в бюджетных учреждениях › Комплексный учет для бюджет…

1С:Предприятие 8.2 /
Учет в бюджетных учреждениях /
Комплексный учет для бюджетных учреждений Украины

Учет взаиморасчетов с работниками организаций

Пример

Учет взаиморасчетов по взносам в фонды

Учет взаиморасчетов по НДФЛ

Приведенные в методиках рекомендации моделировались в конфигурации « Бухгалтерия для Украины », редакция 1.2. Методика актуальна для конфигураций « Управление производственным предприятием для Украины », редакция 1.3, « Зарплата и управление персоналом для Украины », редакция 2.1, а также для конфигурации « Управление торговым предприятием для Украины », редакции 1.2.

Для хранения информации об основных взаиморасчетах по заработной плате в регламентированном учете используются остаточные регистры накопления:

Для анализа взаиморасчетов следует использовать универсальные отчеты по указанным регистрам и отчет «Структура задолженности организаций», только последний не позволяет детализировать информацию до счетов учета.

Отличие в отражении данных в разных конфигурациях заключается в форме настройки отчетов.

Учет взаиморасчетов с работниками организаций

Учет взаиморасчетов с сотрудниками ведется в остаточном регистре накопления « Взаиморасчеты с работниками организаций » в разрезе сотрудников, периодов и счетов учета. Кроме этого в записях регистра фиксируется физический смысл операции (код операции), т.е. можно проследить, какие из расходных движений отражают выплату, какие удержание НДФЛ, какие удержание ЕСВ и т.д.

Движения в регистре формируются:

Пример

Сотруднику начислено по окладу 2500 грн., налоги: единый социальный взнос (ЕСВ) 90 грн., налог на доходы физических лиц (НДФЛ) 361,50 грн., военный сбор (ВС) 37,50 грн. Штраф за опоздание составил 100 грн.

Начисление зарплаты , расчет налогов и взносов, а также удержание штрафа оформляются документом « Начисление зарплаты работникам организаций » (Рис. 1).

Рисунок 1 – документ «Начисление зарплаты работникам организаций»

В регистре накопления «Взаиморасчеты с работниками организаций» отразятся суммы начислений и удержаний. Следует обратить внимание, что сумма НДФЛ и военного сбора будет отражена совокупно по коду операции «НДФЛ» (Рис. 2).

Рисунок 2 – регистр накопления «Взаиморасчеты с работниками организаций»

После оформления ведомости на выплату с помощью документа « Зарплата к выплате организаций », непосредственно операция выплаты зарплаты отражается документом «Расходный кассовый ордер» с видом операции « Выплата заработной платы по ведомостям» (Рис. 3).

Рисунок 3 – документ «Расходный кассовый ордер»

После выплаты зарплаты в регистре накопления «Взаиморасчеты с работниками организаций» будет отражена сумма списания с указанием способа выплаты и ведомости, по которой была оформлена выплата (Рис. 4).

Рисунок 4 – регистр накопления «Взаиморасчеты с работниками организаций»

ВАЖНО!!!Если суммы в регистре не отразились, следует проверять корректность заполнения документов. Зачастую проблемы могут быть вызваны следующими причинами:
  1. Документы оформлены непоследовательно (не только по дате, но и по времени). Для корректности заполнения документов по выплате заработной платы важно соблюдать хронологическую последовательность.
  2. В документах по выплате зарплаты («Расходный кассовый ордер» и « Платежное поручение исходящее ») не указана ссылка на документ «Зарплата к выплате организаций».
  3. Суммы по документам выплаты зарплаты и ведомостям не совпадают. Если выплатить сотруднику нужно меньше/больше, нежели начислено или в других случаях, то корректировать сумму выплаты нужно непосредственно в документе «Зарплата к выплате организаций», а не в документах выплаты.

Регистр накопления «Взаиморасчеты с работниками организаций» полностью закрыт. Как было сказано выше, проанализировать данные регистра можно с помощью:

  • отчета «Структура задолженности организаций» (Рис. 5);
  • Рисунок 5 – отчет «Структура задолженности организаций»
  • универсального отчета, в котором, прежде всего, нужно выбрать регистр накопления «Взаиморасчеты с работниками организаций», а в настройках отчета в группировку строк добавить нужные колонки (например, сотрудник и период взаиморасчетов) (Рис. 6). При необходимости можно осуществить отбор по произвольным параметрам (подразделениям, периоду и т.д.).
  • Рисунок 6 – универсальный отчет по регистру накопления «Взаиморасчеты с работниками организаций»

Учет взаиморасчетов по взносам в фонды

Учет взаиморасчетов по ЕСВ ведется в остаточном регистре накопления «Взаиморасчеты по Взносам в фонды» в разрезе ставок ЕСВ и периодов. Кроме данных о суммах ЕСВ в записях регистра хранится также информация о базах налогообложения, в том числе и с учетом предельной величины.

Остаток в регистре показывает задолженность организации по взносам перед фондом. Движения вида «приход» формируются при начислении (удержании с сотрудников ЕСВ) документом « Начисление зарплаты работникам организаций ». Движения вида «расход» формируются при перечислении ЕСВ документом «Платежное поручение исходящее».

Для анализа взаиморасчетов по ЕСВ следует использовать универсальный отчет.

В соответствии с примером, описанным выше, после оформления документа «Начисление зарплаты работникам организаций» (Рис. 1), в регистре накопления «Взаиморасчеты по Взносам в фонды» отразится приход сумм по удержанию/начислению ЕСВ (Рис. 7).

Рисунок 7 – регистр накопления «Взаиморасчеты по Взносам в фонды»

Перечисления налогов и сборов отражаются документами «Платежное поручение исходящее» с помощью обработки «Формирование платежных документов по взносам в фонды» (Рис. 8). Подробнее описано в статье «Подготовка информационной базы для автоматического формирования платежных документов в фонды».

Рисунок 8 – обработка «Формирование платежных документов по взносам в фонды»

После перечисления ЕСВ в регистре накопления «Взаиморасчеты по взносам в фонды» отразится расход (списание) сумм по удержанию/начислению (Рис. 9).

Рисунок 9 – регистр накопления «Взаиморасчеты по Взносам в фонды»

Обратить внимание!!! При отражении «прихода» сумм ЕСВ по удержанию/начислению запись в регистре осуществляется в разрезе работников, порога и ставки ЕСВ. Списание («расход») отражается без этих данных.

Для анализа взаиморасчетов по ЕСВ следует использовать универсальный отчет, в котором, прежде всего, нужно выбрать регистр накопления «Взаиморасчеты по Взносам в фонды», а в настройках отчета в группировку строк добавить нужные колонки (например, налог и период взаиморасчетов) (Рис. 10). При необходимости можно осуществить отбор по произвольным параметрам (статье декларации, периоду и т.д.).

Рисунок 10 – универсальный отчет по регистру накопления «Взаиморасчеты по Взносам в фонды»

Учет взаиморасчетов по НДФЛ

Учет взаиморасчетов с бюджетом по НДФЛ ведется в остаточном регистре накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ» в разрезе сотрудников, периодов и видов доходов. Такая организация взаиморасчетов реализована для максимально точного и легкого формирования регламентированной отчетности (форма № 1ДФ). Этот отчет строится ТОЛЬКО по данным регистра накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ».

Движения формируются:

  • «приход» – при начислении заработной платы :
    • по ресурсу «Налог» – сумма удержанного налога;
    • по ресурсу «Доход» – сумма начисленного дохода. В регистре фиксируется общий облагаемый доход сотрудника, без вычета налогов и налоговой социальной льготы («грязный») для последующего его отражения в отчете по форме №1ДФ;
  • «расход» – при проведении платежных поручений по уплате НДФЛ:
    • по ресурсу «Налог» – сумма перечисленного налога (сумма, указанная в документах «Зарплата к выплате организаций»);
    • по ресурсу «Доход» – сумма выплаченного дохода (сумма «грязного» дохода, указанная в документах «Зарплата к выплате организаций» на закладке «НДФЛ»).

Таким образом, остаток в регистре отражает задолженность организации перед бюджетом по НДФЛ. Уплата налога – это «расход», а «приход» – это начисление налога, которое может быть зафиксировано документами:

Подробнее о работе с документом «Отражение взаиморасчетов с контрагентами в 1-ДФ» описано в статье «Последовательность ввода информации для заполнения отчета по форме №1-ДФ».

В соответствии с примером, описанным выше, после оформления документа «Начисление зарплаты работникам организаций» (Рис. 1), в регистре накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ» отразится «приход» сумм по удержанию НДФЛ (Рис. 11).

Рисунок 11 – регистр накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ»

После перечисления налогов (Рис. 8) в регистре накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ» отразится «расход» (списание) сумм по НДФЛ (Рис. 12).

Рисунок 12 – регистр накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ»

Для анализа взаиморасчетов по НДФЛ следует использовать универсальный отчет, в котором, прежде всего, нужно выбрать регистр накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ», а в настройках отчета в группировку строк добавить нужные колонки (например, период взаиморасчетов и вид дохода НДФЛ) (Рис. 13). При необходимости можно осуществить отбор по произвольным параметрам (сотруднику, доходу НДФЛ, периоду и т.д.).

Рисунок 13 – универсальный отчет по регистру накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ»

Как было сказано выше, регламентированный отчет по форме №1ДФ формируется ТОЛЬКО по данным регистра накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ»:

  • в графе «Сума нарахованого доходу (3а)» отражается сумма начисленного за период заработка (значение ресурса «Доход» записей регистра вида «приход» – «+»);
  • в графе «Сума утриманого податку: нараховано (4а)» отражается сумма НДФЛ, удержанного с работника за период (значение ресурса «Налог» записей регистра вида «приход» – «+»);
  • в графе «Сума виплаченого доходу (3)» отображается сумма дохода работника, зафиксированного в течении периода в документах «Зарплата к выплате организаций», при условии что проведены платежные поручения с видом операции «Перечисление налогов/взносов по заработной плате» («Перечисление налога») и ссылкой на ведомости (значение ресурса «Доход» записей регистра вида расход – «-»);
  • в графе «Сума утриманого податку: перерахованого (4)» отображается сумма НДФЛ, зафиксированного в течении периода в документах «Зарплата к выплате организаций», при условии что проведены платежные поручения с видом операции «Перечисление налогов/взносов по заработной плате» («Перечисление налога») и ссылкой на ведомости (значение ресурса «Налог» записей регистра вида «-»).

Поскольку отчет по форме №1ДФ предоставляется поквартально, в продолжение примера, описанного выше, предполагается, что произведено начисление заработной платы (удержание налогов/сборов и их перечисление) за 3 месяца. При построении универсального отчета нужно выбрать соответствующий период, установить отбор, к примеру, только по 101 коду. Отчет по форме №1ДФ будет соответствовать данным из регистра (Рис. 14).

Рисунок 14 – отчет по форме № 1ДФ и универсальный отчет по регистру накопления «Взаиморасчеты по НДФЛ»

ВАЖНО!!! В настройках универсального отчета по всем зарплатным регистрам есть возможность добавить строку «Регистратор». Регистратор – документ, являющийся владельцем записей регистра (в соответствии с глоссарием разработчика). Этот документ можно открыть (двойным кликом мыши), проанализировать и, при необходимости, откорректировать.

При заполнении отчета по форме № 1ДФ есть возможность установить флаг «Выплата заработной платы происходит нерегулярно»:

  • Если флаг установлен – будут учитываться выплаты дохода, осуществленные только в календарном квартале.
  • Если флаг НЕ установлен – будут учитываться выплаты дохода за последний месяц квартала, осуществленные в следующем месяце.

Граничные даты выплат такой зарплаты указываются в соответствующих реквизитах. То есть, если выплата нерегулярная и, например, за июнь происходит 11-го июля – флаг не устанавливается и в реквизите «Выплата ЗП за Июнь» произошла до «включительно» указывается дата «11.07».

Обратить внимание!!! В шапке отчета в строке «Период с…по» можно указать период выборки данных. При этом следует обратить внимание, что нужно задавать не тот период, за который сдается отчет, а период фактического начисления/уплаты (дата самого документа по выплате). Т.е. если выплата за апрель произошла 6 мая, то период нужно установить 01.04.-06.05.

Другие материалы по теме:
учет взаиморасчетов, взаиморасчеты по взносам в фонды, выплата заработной платы по ведомостям, взаиморасчеты с работниками организаций, налог на доходы физических лиц, взнос, расходный, накопления, зарплата к выплате организаций, зарплата к выплате, к выплате, расходный кассовый ордер, взаиморасчеты, начисление зарплаты работникам, кассовый ордер, регистр., начисление зарплаты работникам организаций, начисление зарплаты, бюджет, зарплата, начисление, операции, конфигурации, учет, счет, документ

Материалы из раздела: 1С:Предприятие 8.2 / Учет в бюджетных учреждениях / Комплексный учет для бюджетных учреждений Украины

Другие материалы по теме:

Отражение данных о заработной плате и анализ этих данных в отчетности

Общесистемные механизмы и принципы

Предприятие ведет учет в валюте управленческого учета – евро. Управленческая заработная плата начисляется в евро. Каким образом можно сформировать выплату управленческой зарплаты в гривнях?

Механизм отражения выплаты заработной платы

Методика отражения в учете депонированной заработной платы

Нас находят: отчет и начисления заработной платы, анализ ведомостей зарплаты в 1с, регистр накопления взаиморасчеты по ндфл

Источник: https://stimul.kiev.ua/materialy.htm?a=otrazhenie-dannykh-o-zarabotnoy-plate-i-analiz-etikh-dannykh-v-otchetnosti-1

1С:Зарплата и управление персоналом (ЗУП) новое в редакции 3.0 (часть 3)

Регистр зарплата к выплате 1 с 8 3 зуп

Перечень основных изменений при переходе из редакции 2.5 на 3.0:

  • «Движения документа по регистрам» — для просмотра в ЗУП 3.0 требуются дополнительные настройки;
  • НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный – в ЗУП 3.0 учет этих движений изменен;
  • Новый формат работы с документом «Перечисление НДФЛ в бюджет» в ЗУП 3.0

«Движения документа по регистрам» — для просмотра в ЗУП 3.0 требуются дополнительные настройки:

До тех пор, пока документ только записан и не проведен, информация храниться только в этом документе. Например, если мы рассчитаем документ «Начисление зарплаты», но не проведем его, а просто запишем, то при формировании любого отчета (Свод, Расчетная ведомость и т.д.

), данные хранящиеся в этом записанном, но не проведенном документе, не будет отражена в отчете. Потому как документ – «Отчеты» запрашивают информацию не напрямую из документов, а из регистров (Регистры сведений, Регистры накоплений, Регистры бухгалтерии).

В регистрах же, записи появляются именно при проведении документов, а не при записи.

Проведение одного документа может осуществлять запись сразу в несколько регистров и иногда необходимо просмотреть в какие регистры и какие записи сделал конкретный документ. В ЗУП 2.5 (также, как и в программе 1С БУХ редакции 2.

0) для этого нужно было открыть сам документ и в главном меню документа найти пункт «Действия» -> «Перейти» -> «Движения документа по регистрам» или просто «Перейти» -> «Движения документа по регистрам» (в разных документах по-разному).

При этом открывалось окно, в котором представлены все движения, сделанные этим документом.

В редакциях ЗУП 3.0 и  БУХ 3.0 с просмотром движений документа по регистрам все немного сложнее. Для того, ознакомления с движениями, необходимо предварительно внести некоторые изменения в настройки внешнего вида интересующего нас документа.

Нужно открыть интересующий  документ и вывести окно – «Настройка панели навигации формы». В результате откроется окно настройки, где в левой колонке окна содержатся все доступные регистры, точнее регистры, по которым текущий документ может делать движения.

Эти регистры нужно перенести из левой колонки в правую (можно перенеси не все, а только нужные).

Так мы можем посмотреть необходимую информацию о движениях документа по регистрам.

НДФЛ исчисленный, удержанный и перечисленный – в ЗУП 3.0 учет этих движений изменен:

В регламентированном отчете 2-НДФЛ есть три поля НДФЛ – исчисленное, удержанное и перечисленное. В 1С ЗУП редакции 2.5 существует два варианта отражения в учете этих полей:

1 Вариант:

  • НДФЛ исчислен – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Приход);
  • НДФЛ удержан – при проведении документа «Зарплата к выплате» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Расход);
  • НДФЛ перечислен – проведение документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» (регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» — Расход, а Приход по этому регистру создается в документе «Начисление зарплаты»)

2 Вариант: В Параметрах учета на закладке «Расчет зарплаты» необходимо установить флажок – «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный». Тогда появится такой вид:

  • НДФЛ исчислен – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Приход);
  • НДФЛ удержан – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «НДФЛ расчеты с бюджетом» — Расход);
  • НДФЛ перечислен – проведение документа «Перечисление НДФЛ в бюджет» (регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» – Расход, а Приход по этому регистру создается в документе «Начисление зарплаты»)

Как это осуществляется в редакции 3.0.

В ЗУП 3.0 отсутствует функция подобная флажку – «При начислении НДФЛ принимать исчисленный налог к учету как удержанный», также структура учета НДФЛ другая:

  • НДФЛ исчислен – при проведении документа «Начисление зарплаты» (регистр накопления «Расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ» — Приход);
  • НДФЛ удержан – при проведении документа «Ведомость в кассу» или «Ведомость в банк» (регистр накопления «Расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ» — Расход);
  • НДФЛ перечислен – при проведении документа «Ведомость в кассу» или «Ведомость в банк» (регистр накопления «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» — Приход и Расход);

Обратите внимание на то, что НДФЛ перечислен, именно при проведении документа «Ведомость …». Не смотря на это, в программе есть документ – «Перечисление НДФЛ в бюджет», но даже, если его не вводить НДФЛ всё равно будет считаться перечисленным. Сам же документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» влияет только на отчет – «Регистр налогового учета».

Новый формат работы с документом «Перечисление НДФЛ в бюджет» в ЗУП 3.0:

В ЗУП 2.5 документ – «Перечисление НДФЛ в бюджет»  отражает факт перечисление НДФЛ. Именно этот документ определяет суммы, которые попадут в поля «Перечислено» в регламентированном отчете «2-НДФЛ для перечисления в ИФНС».

Однако, иногда ввиду сложности и неоднозначного функционирования данного документа, в редакции ЗУП 2.

5, приходится отказываться от его использования и заполнять поле – «Перечислено» в отчете либо вручную (если сотрудников мало), либо делать внешнюю обработку, которая заполняет поле – «Перечислено» на основании данных из поля «Исчислено».

Также документ – «Перечисление НДФЛ в бюджет» в ЗУП 2.5 отвечает за отчет – «Регистр налогового учета по НДФЛ». Кроме суммы удержания в отчете – «Регистр налогового учета по НДФЛ» указывается, дата и номер платежного поручения. Всё это заполняется из документа – «Перечисление НДФЛ в бюджет».

В новой редакции факт удержания НДФЛ отражается непосредственно при выплате зарплаты документом – «Ведомость…».

Дажеесли не ввести – «Перечисление НДФЛ в бюджет», то всё равнофакт удержания отразитьсяи в регламентированном отчете «2-НДФЛ», и в отчете – «Регистр налогового учета.

Однако если не ввести «Перечисление НДФЛ в бюджет», то в отчете – «Регистр налогового учета» не отобразится – «Реквизит платежного поручения» (т.е. даты и номера платежки).

Документ «Перечисление НДФЛ в бюджет» должен быть введен первым (он активирует движение – Приход по регистру«Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)»), а после вводим  документ выплаты — «Ведомость в банк» или «Ведомость в кассу» (отвечают за движение – Расход по регистру «Уплата НДФЛ налоговыми агентами (к распределению)»).

Во время нажатия ссылки – «Выплата зарплаты и перечисление НДФЛ» устанавливается галочка – «Налог перечислен вместе с зарплатой» в активном состоянии и дополнительное поле – «Платежный документ».

В этом поле можно указать номер платежного документа, которым было осуществлено перечисление НДФЛ. В результате в «Регистре налогового учета по НДФЛ» отразится не только сумма удержанного НДФЛ, но и дата и номер платежного поручения.

Документ  – «Перечисление НДФЛ в бюджет» можно совсем не вводить.

Источник: https://aventa-group.ru/klientu/stati/1s-zarplata-i-upravlenie-personalom/1s-zarplata-i-upravlenie-personalom-zup-novoe-v-redaktsii-3-0-chast-3.html

Ошибка. Неправильная сумма выплаты зарплаты в ведомости

Регистр зарплата к выплате 1 с 8 3 зуп

При переходе на новые редакции 1С и сбоях программы могут возникать ошибки в регистрах учета. На примере ошибки в ведомости на выплату зарплаты, мы покажем:

  • Как искать ошибки, используя настройку Универсального отчета.
  • Как записывать данные непосредственно в регистр, чтобы исправить ситуацию.

Ошибка. Неправильная сумма к выплате ЗП в ведомости

Из Оборотно-сальдовой ведомости по счету 70 видно, что перед работником Кузнецовой А.В. образовалась следующая задолженность по выплате зарплаты:

  • за сентябрь — 26 100 руб.

Но в программе не получится выявить ошибку на основе проводок бухгалтерского учета, которая отражается в ведомости на выплату зарплаты. Так как в 1С создана специальная подсистема учета зарплаты и кадров, которая базируется на регистрах накоплений.

Начисление зарплаты

Для понимания допущенной ошибки сначала обратим свое внимание на проведение документа Начисление зарплаты.

Проводки по документу

В регистр Зарплата к выплате сделаны записи по отражению начисленной зарплаты за минусом НДФЛ:

  • запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода с плюсом;
  • запись вида движения Приход — удержанная сумма НДФЛ с минусом.

Выплата зарплаты

Далее бухгалтер для выплаты зарплаты оформил документ Ведомость в кассу.

Выявление ошибки

Для выявления ошибки воспользуемся настройкой Универсального отчета — Проверка выплаты зарплаты в НУ.

Сформируем отчет с заданными настройками.

Из отчета видно, что в августе 2018 г. Кузнецовой А.В. было выплачено меньше, чем начислено. Поэтому остаток задолженности за август 1 804,04 руб. попадает в ведомость за сентябрь, при ее формировании мы получим следующий результат.

После этого необходимо сформировать ОСВ по счету 70 по работнику и разобраться, действительно ли организация имеет задолженность перед работником или все же это ошибка?

Расхождения могут быть связаны с:

  • ошибками в базе данных;
  • проведение некорректно заполненных документов, в т. ч. документов Операция, введенная вручную;
  • ошибками переноса базы;
  • ошибками «обрезки» базы;
  • сбоем программы.

После обнаружения ошибки надо решить, что с ней делать:

  • если ошибка образовалась в «незакрытом» месяце, то тогда надо поправить документы и перепровести их;
  • если ошибка образовалась в уже «закрытом» месяце или не понятно в связи с чем она появилась, то тогда мы советуем ее поправить, сформировав исправительную запись в регистр Зарплата к выплате.

Выбор регистра Зарплата к выплате

Откройте документ Операция, введенная вручнуювид операции Операция: раздел Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную. Выберите для работы регистр Зарплата к выплате по кнопке ЕЩЕ — Выбор регистров — Вкладка Регистры накопления — Зарплата к выплате.

Корректировка регистра Зарплата к выплате

Перейдите на вкладку Зарплата к выплате и добавьте запись в регистр:

  • Дата документа — месяц образования задолженности по выплате зарплаты работнику организации согласно отчету по регистру.
  • Вид движения Расход:
    • Расход — используется для корректировки выплаты зарплаты работнику.
    • Приход — используется для корректировки начисленной зарплаты.
  • Сотрудник – работник, по которому выполняется корректировка.
  • Подразделение — подразделение, в котором работает сотрудник.
  • Период взаиморасчетов — начало месяца, в котором производится корректировка.
  • Сумма к выплате — сумма корректировки:
    • положительная сумма при «недоплате».
    • отрицательная сумма при «переплате».

Запишите документ Операция введенная вручную по кнопке Записать и закрыть.

Проверка выполненной корректировки

Для проверки выполненной корректировки повторно сформируйте настроенный отчет в Универсальном отчете.

Как видно из отчета, ошибка ушла: работнице Кузнецовой А.В. начислено и выплачено в августе 3 404,04 руб.

Заполнение ведомости в кассу на выплату зарплаты

Перезаполните документ Ведомость в кассу на выплату зарплаты за сентябрь.

Теперь по ведомости сумма к выплате за сентябрь для работника Кузнецовой А.В. составляет 26 100 руб., т. е. совпадает с кредитовым оборотом по счету 70.

Тест

Какой регистр отвечает за заполнение ведомости на выплату зарплаты сотрудникам?

  • Регистр накопления Зарплата к выплате.
  • Регистр накопления Взаиморасчеты с сотрудниками.
  • Регистр бухгалтерии Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет) по счету 70.

Какие делаются записи в регистр НУ при начислении зарплаты?

  • Запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода с плюсом.
  • Запись вида движения Приход:
    • начисленная сумма дохода с плюсом
    • начисленная сумма НДФЛ с минусом.
  • Запись вида движения Приход:
    • начисленная сумма дохода с плюсом;
    • начисленная сумма НДФЛ с минусом;
    • начисленная сумма прочих удержаний с минусом.
  • Запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода.
  • Запись вида движения Расход — начисленная сумма НДФЛ.

Какие делаются записи в регистр НУ при формировании ведомости на выплату зарплаты?

  • Запись вида движения Расход — начисленная сумма дохода без НДФЛ и без прочих удержаний.
  • Запись вида движения Расход — начисленная сумма дохода без НДФЛ.
  • Запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода без НДФЛ и без прочих удержаний с минусом.

Остаток по выплате зарплаты в регистре НУ сигнализирует о том, что:

  • все нормально, поскольку выплата зарплаты проходит следующим месяцем.
  • в данных имеется проблема — при условии, что сальдо по 70 счету отсутствует.
  • выявлена ошибка по выплате зарплаты в регистре НУ.

Как вносить данные по выплате зарплаты в регистр НУ?

  • По документу Корректировка регистров: раздел Операции — Бухгалтерский учет  — Корректировка регистров.
  • По документу Операция: раздел Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную.

Как добавить вкладку с регистром Зарплата к выплате в документ корректировки регистра?

  • Корректировка регистров— кнопка Добавить— Регистр накопления Зарплата к выплате.
  • Операция — кнопка ЕЩЕ — Выбор регистров — Вкладка Регистры накопления — Зарплата к выплате.

Источник: http://buhpoisk.ru/oshibka-nepravil-naya-summa-vy-platy-zp-v-vedomosti.html

Выплата заработной платы в 1С:Підприємство ЗУП 8

Регистр зарплата к выплате 1 с 8 3 зуп

Тема зарплаты в 1С:Підприємство уже неоднократно затрагивалась нашими экспертами.

В одном из наших прошлых материалов мы рассматривали Расчёт и начисление зарплаты в 1С:Підприємство на примере конфигурации 1С:Підприємство Бухгалтерія 8.

В этой статье мы подробно остановимся на теме выплаты заработной платы в 1С:Підприємство Зарплата и Управління Персоналом 8. Отметим также, что указанный алгоритм действий подходит и для конфигурации Управління виробничим підпрємством.

1. Заполнение документа «Зарплата к выплате организаций

Выплата зарплаты в 1С:Підприємство ЗУП осуществляется в документе «Зарплата к выплате организаций», который обычно оформляется после начисления зарплаты док-том «Начисление зарплаты работникам организации».

Документ «Зарплата к выплате организаций» необходимо заполнить суммами «к выплате» по основным начислениям и суммами финансирования ФСС. Сделать это вы можете как самостоятельно, так и в автоматическом режиме. Для запуска автоматического заполнения нажмите на «Заполнить ― Списком работников».

или «Заполнить ― По характеру выплаты». При этом можно задать дополнительные параметры заполнения ведомости: сортировка полей, отсеивание уволенных сотрудников и т. д.

Обратите внимание! Чтобы документ заполнился корректно, необходимо соблюдать хронологию не только по дате, но и по времени.

2. Дополнительные параметры документа. Зарплата к выплате через банк

Чтобы указать дополнительные параметры, уберите флажок «Быстрое заполнение «ЗП к выплате организаций»» в пользовательских настройках. При округлении суммы ведомость сформируется без копеек, а копейки перенесутся на следующий месяц. Настроить округления вы можете в настройках параметров учёта или же прямо в док-те при помощи механизма настройки заполнения.

В табличной части документа выставляется сумма, которая выплачивается работнику, а также способ оплаты. Если вы выбрали способ «Через банк», то не забудьте заполнить реквизиты банковских карт.

Чтобы заполнение способа выплаты происходило автоматически, используйте регистр сведений «Параметры выплаты ЗП работников».

Вся информация в регистр заносится на основании документа «Ввод сведений о банковских картах работников».

По кнопке «Перейти» можем проверить заполненные сведения в регистре «Параметры выплаты работникам»

Убедимся, что эти же реквизиты отражены в платежной ведомости:

Обратите внимание, что одна ведомость может содержать как тех работников, которые получают деньги в кассе, так и тех, которые получают деньги на карточку. Печатные формы при этом будут формироваться отдельно.

Важно! В верхней таблице документа «Зарплата к выплате организаций» необходимо установить «выплаченность» заработной платы или указать необходимость депонирования.

Платёжные документы при этом сформируются только на сумму по срокам, на которые установлено «Выплачено».

3. Период, за который начисляется сумма зарплаты

На вкладке «Параметры оплаты» необходимо отразить период, за который начисляется сумма выплаты, и счёт бухучёта.

Сумма выплаты может разбиваться на несколько строчек в зависимости от периода и счёта учёта. Обратите внимание, что таблицы документа «ЗП к выплате организаций» могут отличаться в зависимости от того, какой вид оплаты вы выберете. Список всех видов выплат можно увидеть в справочнике «Виды выплат».

В данном справочнике уже содержатся готовые (предопределённые) элементы, где у каждого есть свой собственный алгоритм автоматич. заполнения платёжной ведомости и формирования движений во время проводки документов.

Выплатить ЗП за несколько периодов по 1-ой ведомости позволят вам такие виды выплат, как «Очередная выплата с погашением долгов» и «Погашение долгов». А с помощью вида выплаты «Закрытие периода» вы сможете перебросить переплату по ЗП и налогам на следующий месяц.

4. Список видов выплат

Во время заполнения ведомости при межрасчётных выплатах, можно дополнить список видов выплат, создав новый вид выплаты самостоятельно:

Расчёт налогов и взносов выполняется в документе «ЗП к выплате организаций ― Рассчитать налоги». Использовать эту функцию вы сможете только в том случае, если в справочнике «Виды выплат» поставлен флажок «Рассчитывать взносы».

5. Выплата зарплаты через кассу

Если выплата ЗП на вашем предприятии происходит через кассу, вам нужно оформить документ «Расходный кассовый ордер».

Оформить такой ордер на всю сумму ведомости вы можете на основании документа «ЗП к выплате организаций», в котором поставлена «выплаченность» заработной платы.

Чтобы сформировать поимённые кассовые ордера по каждому сотруднику отдельно, перейдите в командное меню «ЗП к выплате организаций ― Перейти ― Выплата ЗП расходными ордерами».

При этом откроется обработка для формирования РКО:

6. Выплата зарплаты на банковские карты

Чтобы перечислить зарплату на банковские карты, сформируйте документ «Платёжное поручение исходящее» с видом операции «Перечисление зарплаты», которое вводится на основании документа «ЗП к выплате организаций».

Платежные поручения будут сформированы по каждому банковскому договору на выплату сотрудникам организации:

Важно! И в «Расходном кассовом ордере», и в «Платёжном поручении исходящее» необходимо наличие ссылки на документ «ЗП к выплате организаций».

Кроме того, сумма в документах по выплате денежных средств и в ведомостях должна полностью совпадать. В том случае, если работнику необходимо выплатить меньше, чем начислено, то корректировать сумму выплаты необходимо в документе «Зарплата к выплате организаций», но не в документах выплаты.

Источник: https://aktiv.ua/materials/articles/vyplata-zarabotnoj-platy-v-1s-zup-8

Книга Права
Добавить комментарий